全球動態(tài):河南欒川：合規(guī)審查助涉案企業(yè)依法依規(guī)經營

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企業(yè)避免了因案關停

河南欒川:合規(guī)審查助涉案企業(yè)依法依規(guī)經營

“感謝檢察院給了企業(yè)重獲新生的機會,我們一定汲取教訓,強化法律意識,合規(guī)合法經營?！苯?提起自己和公司的遭遇,河南省欒川縣某商貿公司法定代表人郭某既懊悔又慶幸。懊悔的是,當初不該鋌而走險觸犯法律;慶幸的是,通過檢察機關督促引導,企業(yè)走上了依法依規(guī)經營的軌道。

為節(jié)省運輸成本,郭某找私人車輛運輸水泥導致公司進項發(fā)票不足,于是他通過他人介紹與廣西某公司取得聯系,在雙方沒有真實貨物交易的情況下,偽造運輸合同虛開增值稅專用發(fā)票9張,價稅合計91萬元,稅額7萬元,均在稅務部門認證抵扣。

郭某于2021年12月主動補繳了稅款,并于2022年1月向公安機關投案自首。公安機關偵查終結后,以郭某及其公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪將該案移送欒川縣檢察院審查起訴。

為避免企業(yè)因案關停,承辦檢察官來到涉案企業(yè)開展企業(yè)合規(guī)審查。經調研座談,了解了企業(yè)的實際經營情況和相關工作流程后,欒川縣檢察院指出企業(yè)在運營中存在的漏洞,向企業(yè)制發(fā)檢察建議,為企業(yè)下一步的整改提出有針對性的意見建議。

“我們對存在的問題一定認真進行合規(guī)整改。”針對郭某的態(tài)度及相關調查情況,欒川縣檢察院形成《涉案企業(yè)合規(guī)社會調查評估報告》,對涉案企業(yè)適用企業(yè)合規(guī)審查及第三方監(jiān)督評估機制的必要性和可行性提出綜合評價意見。

6月22日,該院組織召開涉案企業(yè)合規(guī)審查第三方組織評議會,第三方評估小組認為涉案企業(yè)從業(yè)務運營、發(fā)票管理、納稅申報等方面建立完善了合規(guī)管理制度,引入了新的管理模式,已走上依法依規(guī)經營的軌道,合規(guī)整改合格。

7月10日,欒川縣檢察院召開聽證會,邀請人民監(jiān)督員、人大代表、第三方監(jiān)督評估組織、工商聯代表等參加。

根據聽證意見,7月25日,該院對涉案企業(yè)和郭某作出不起訴決定,并向涉案企業(yè)公開送達了《涉案企業(yè)合規(guī)檢察建議書》,建議涉案企業(yè)在第三方監(jiān)控人的監(jiān)督指導下,持續(xù)加強合規(guī)經營管理力度,不斷優(yōu)化后續(xù)合規(guī)工作安排,真正做到長期、持續(xù)、有效合規(guī)。

關鍵詞： 公安機關 工作安排 專用發(fā)票 社會調查 存在的問題